El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha endurecido las devoluciones y las acciones para detectar el desvío del pago de impuestos por parte de pequeños y grandes contribuyentes, y para ello la tecnología brinda mayores instrumentos a la autoridad para detectarlos de manera más automatizada, reconoció Eduardo Díaz Guzmán, administrador central de Planeación y Programación de Grandes Contribuyentes del SAT.
“El tema de la evasión fiscal, que yo le llamo robo al erario público, por el tema de factura que no pagan operaciones reales, es un tema que le ha costado mucho dinero al país, esto ha endurecido las devoluciones, sobre todo en el área de auditoría fiscal federal. Esto se ha traducido en la detención de muchas devoluciones”, señaló durante su participación en la 91 Asamblea de la Convención Nacional del Instituto Mexicano de Contadores Públicos.
Explicó que hay planes para tener modelos de riesgo y hacer cruces de información para detectar si los niveles que dan las facturas son los correctos.
“Se han detectado hasta 7 niveles, en los cuales el proveedor de un servicio no real emite una factura, y a su vez se la provee a otro que tampoco cumple, pero que declara, entonces queda en punto de equilibrio, así hasta llegar a una persona física que no declara, ni existe”, explicó.
Informó que sólo una minoría de las devoluciones está detenida porque se han detectado anomalías.
Compartió que en el caso de grandes empresas existen modelos como la desaparición de nóminas, de un ejercicio a otro, porque según el contribuyente, éstas son pagadas por un outsourcing.
“El outsourcing emite las facturas, pero éste no declara nada, no tiene trabajadores, representa un costo muy importante del costo del gran contribuyente, el cual viene y pide la devolución del IVA que nunca recibimos. Este tipo de esquemas son los que cuesta trabajo determinar. Que el contribuyente lo pagó no hay duda, que se lo pagó a alguien que le dio un servicio está a todas luces a dudas”, refirió al citar un caso.
El funcionario dijo que la firma de México para intercambiar información financiera permitirá saber quién invierte y en dónde.